期末对账
【用途与目的】
为了保证低值易耗品系统数据的正确性，结账前一般都要进行低值易耗品对账。低值易耗品对账主要检查企业低值易耗品系统与总账系统数据是否相符，可以对在库低值易耗品和在用低值易耗品进行对账，以保证双方数据的一致性。
【操作路径】
在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖财务会计〗->〖低值易耗品〗->〖期末处理〗->〖期末对账〗
【使用时机】
月末结账前，当月低值易耗品全部业务都已生成凭证，且凭证已过账。
【栏位说明】
请参见下表的详细说明。
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系统名称 |
总账系统 |
低值易耗品系统 |
差异 |
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在库低值易耗品期初余额 |
取总账余额表里在库低耗品科目的期初余额（通过结账操作结转上一期的期末余额）。如果低值易耗品系统的当前期间大于总账系统的当前期间，则低值易耗品系统当期对账时无法取到总账系统在库低值易耗品的期初余额。 |
如果是启用期间，取所有初始化卡片的∑（本位币金额-领用金额（本位币））；以后每期的期初余额都是结转上期的期末余额 |
总账系统-低值易耗品系统 |
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在库低值易耗品本期借方 |
取低值易耗品对账方案里设置的在库低耗品科目的本期借方发生额 |
低值易耗品新增，退库业务都会反映在本期借方 |
总账系统-低值易耗品系统 |
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在库低值易耗品本期贷方 |
取低值易耗品对账方案里设置的在库低耗品科目的本期贷方发生额 |
低值易耗品领用，报废（库存报废）业务，调拨（调出方）业务会反映在本期贷方 |
总账系统-低值易耗品系统 |
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在库低值易耗品期末余额 |
等于在库低值易耗品期初余额+在库低值易耗品本期借方-在库低值易耗品本期贷方 |
等于在库低值易耗品期初余额+在库低值易耗品本期借方-在库低值易耗品本期贷方 |
总账系统-低值易耗品系统 |
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在用低值易耗品期初余额 |
取总账余额表里在用低耗品科目的期初余额（通过结账操作结转上一期的期末余额）。如果低值易耗品系统的当前期间大于总账系统的当前期间，则低值易耗品系统当期对账时无法取到总账系统在用低值易耗品的期初余额。 |
如果是启用期间，取所有初始化卡片的∑领用金额（本位币）；以后每期的期初余额都是结转上期的期末余额 |
总账系统-低值易耗品系统 |
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在用低值易耗品本期借方 |
取低值易耗品对账方案里设置的在用低耗品科目的本期借方发生额 |
低值易耗品领用业务会反映在本期借方 |
总账系统-低值易耗品系统 |
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在用低值易耗品本期贷方 |
取低值易耗品对账方案里设置的在用低耗品科目的本期贷方发生额 |
低值易耗品退库，报废（领用报废）业务会反映在本期贷方 |
总账系统-低值易耗品系统 |
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在用低值易耗品期末余额 |
等于在用低值易耗品期初余额+在用低值易耗品本期借方-在用低值易耗品本期贷方 |
等于在用低值易耗品期初余额+在用低值易耗品本期借方-在用低值易耗品本期贷方 |
总账系统-低值易耗品系统 |
【操作说明】
操作前提
l 在对账之前，首先要选定总账系统的对账数据来源，因此，要指定对账科目。一组对账科目及相关选项的组合即为对账方案。对账方案分默认和非默认两种。默认对账方案用于结账或结束初始化时，系统进行对账检查时自动调用，因此必须设置一个默认对账方案。
l 用户进入低值易耗品对账功能时，必须进行权限检查；如果该用户没有对账的权限，则给予用户提示并退出，不允许对账操作，用例结束。
操作步骤
步骤一：双击〖低值易耗品对账〗，首先弹出“低值易耗品对账—条件查询”界面，如下图所示：
条件说明：
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过滤条件 |
说明 |
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会计期间 |
数值型，缺省显示当前会计期间，允许用户通过上下箭头或“通过直接录入数字”修改，允许录入启用期间到当前期间之间的任意会计期间。 |
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对账方案 |
对账方案框中的内容可以保存为方案。 |
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包括本期未过账凭证 |
缺省不选中，若选中，则包括对账期间的未过账凭证，否则不包括。 |
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设为默认方案 |
缺省不选中，若选中，则作为结账或结束初始化时系统自动调用的对账方案，一个公司只允许设置一个默认方案。 |
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按类别明细对账 |
缺省不选中，若选中，则对账方案可按明细科目与明细资产类别设置明细对账方案，实现明细科目与明细类别之间的一对一对账。 |
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在库低耗品科目 |
用户定义的总账中在库低值易耗品科目，允许存在多个在库低值易耗品科目。用户可以通过点击F7从已有的科目中选择，也可以在录入框中直接输入相应的科目编码。 |
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在用低耗品科目 |
用户定义的总账中在用低值易耗品科目, 允许存在多个在用低值易耗品科目。用户可以通过点击F7从已有的科目中选择，也可以在录入框中直接输入相应的科目编码。 |
步骤二：在低值易耗品对账条件框中，选择进行对账的在库/在用低值易耗品科目及是否包含未过账凭证。如果想把选定科目设置为对账方案，则点击【
】按钮，系统弹出方案名录入框，用户录入方案名称，点击【
】进行保存。如果想把对账方案保存为默认方案，只需选中已保存的方案点右键选择“共享”，共享成功后“设为默认方案”选项自动勾选。
步骤三：在对账界面设置好方案条件后，单击确定进入“低值易耗品对账”界面，即可查询低值易耗品系统与总账系统在查询期间内的业务发生差异。如下图所示：
步骤四：在对账出现差异时，可以使用查看未生成凭证功能，用来查找差异原因。单击〖查看〗菜单的〖未生成凭证〗，或单击工具条的【
】快捷按钮，进入“未生成凭证业务查询”界面，如图所示：
系统业务逻辑
l 方案定义中的在库低值易耗品科目、在用低值易耗品科目定义的是总账系统的取值科目，可以定义多条，允许是非明细科目。当点击新增时，增加一条科目定义行，由使用者选择或输入科目；当点击删除时，删除一条科目定义行，在方案保存时不允许存在空行。在库低值易耗品科目、在用低值易耗品科目操作方式相同。
l 当选中“按类别明细对账”时，方案中还要录入需要对账的明细低耗品类别。
l 一个公司只能有一个默认对账方案。当系统中已存在一个默认方案时，再保存另一个默认方案时，系统提示“已有默认对账方案”。
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