现金日记账新增
【用途与目的】
现金日记账是用来登记库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。企业应按币种设置现金日记账进行明细分类核算。出纳管理支持多种现金日记账的自动生成。
【操作路径】
在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖现金〗->〖现金日记账〗
【使用时机】
发生库存现金的收、支业务，查询企业库存现金结余情况。
【栏位说明】
参见表头-基本信息、表体-现金日记账分录的详细说明。
表头—基本信息
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名称 |
必填 |
业务含义 |
控制规则 |
|
现金科目 |
是 |
反映库存现金的总账核算现金科目 |
只能选择最明细、非禁用现金科目 |
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币别 |
是 |
对应现金科目的核算币别 |
根据现金科目的核算币别过滤，下拉框选择 |
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期间 |
是 |
现金日记账登记的出纳系统会计期间 |
通过过滤条件自定义选择，日记账序时簿上不能修改 |
|
出纳 |
否 |
登记日记账的出纳人员 |
可以根据出纳字段查询该出纳人员登记的所有日记账 |
表体-现金日记账分录
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名称 |
必填 |
业务含义 |
控制规则 |
|
日期 |
是 |
现金收支登记到账簿的日期 |
自然月的日期 |
|
业务日期 |
是 |
库存现金收支发生的日期 |
默认等于日期，可选择自然月的任意日期，但不能晚于日期 |
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凭证类型 |
否 |
日记账对应总账收付凭证的凭证类型 |
凭证登账模式下，凭证类型自动从凭证携带过来。手工登账时，可选择公司所有凭证类型 |
|
汇率 |
是 |
外币核算时换算成本位币的汇率 |
默认为1，根据收支时的汇率录入 |
|
凭证号 |
否 |
日记账对应总账收付凭证的凭证号 |
凭证登账模式下，凭证号自动从凭证携带过来。手工登账时，手工录入凭证号 |
|
对方科目 |
否 |
对应现金收支业务的总账科目 |
凭证登账模式下，凭证号自动从凭证携带过来。手工登账时，手工录入对方科目 |
|
单据类型 |
否 |
日记账关联的业务单据类型 |
单据登账模式下，单据类型从原始业务单据携带过来。手工登账时，手工录入单据类型 |
|
单据号 |
否 |
日记账关联的业务单据号 |
单据登账模式下，单据号从原始业务单据携带过来。手工登账时，手工录入单据号 |
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摘要 |
否 |
入账的经济业务内容 |
手工录入，或自动从凭证或单据中的摘要获取。 |
|
借方金额 |
是 |
登记现金日记账的收入数 |
借方为0，贷方必不为0；反之亦然 |
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贷方金额 |
是 |
登记现金日记账的支出数 |
借方为0，贷方必不为0；反之亦然 |
|
方向 |
是 |
借方为收入，贷方为支出 |
显示借方或者贷方 |
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余额 |
是 |
库存现金的剩余金额 |
“本行余额＝上行余额+本行借 方-本行贷方” |
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出纳 |
是 |
登记现金日记账的出纳人员 |
系统自动生成 |
|
来源 |
是 |
记录日记账的来源 |
系统自动生成 |
【操作说明】
n 操作前提
l 已启用出纳管理系统；
l 已经设置现金日记账的新增、查看权限；
n 影响日记账操作的选项
在现金日记账新增时有一些单据选项对操作有影响，需要用户关注，现金日记账的单据选项包括：
l 提交选项“连续新增/不连续新增”：如果选择连续新增，则单据提交后，系统自动进入新增单据的界面，可以继续录入下一张现金日记账；如果不选择连续新增，则单据提交后，系统保留当前的单据的数据界面。
n 操作步骤
手工新增模式
步骤一：点击〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖现金〗->〖现金日记账〗按钮，弹出现金日记账序时簿界面。
l 默认只显示原币金额，见下图：
l 币别是外币、且参数CS003日记账显示本位币＝是时，按外币的当前汇率折算本位币，格式见下图：
步骤二：单击单行新增【
】按钮，弹出单行新增界面，录入日记账各字段，具体字段说明参见“栏目说明”各表。单击多行新增【
】按钮，弹出多行新增界面，多行新增提供快速录入方式，可以通过插入分录【
】、新增分录【
】、删除分录【
】、复制分录【
】对分录进行适当操作。
步骤三：单击〖文件〗菜单的〖保存〗，或单击工具栏的【
】快捷按钮进行保存。
凭证复核生成模式
步骤一：参数CS001登账类型是凭证登账，且总账系统已经启用，同时出纳系统已与总账系统关联。
步骤二：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖凭证处理〗->〖凭证查询〗按钮，进入凭证序时簿。选中一张或多张含有现金科目的凭证，单击右键，选择凭证复核【
】，复核成功后，系统根据现金科目自动生成日记账。
也可以点击〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖凭证复核〗按钮，进入出纳系统的凭证复核界面，该功能提供比总账系统更全面的凭证复核功能。
l 参数GL_048出纳复核根据凭证分录登账＝否，按整张凭证显示，见下图：
l 参数GL_048出纳复核根据凭证分录登账＝是，只显示凭证的现金、银行科目分录，见下图：
l 未复核状态指已到达复核节点的未复核凭证、或凭证分录，如果参数GL_047凭证复核＝必须在审核之后，则按未复核状态是指已审批的凭证。
登账设置：
l 按现金/银行科目登账：按凭证的现金/银行科目的分录笔数登记日记账。如果银行科目带银行账户辅助账，按银行账户辅助账笔数登记。
l 按对方科目登账：按凭证的对方科目分录笔数登记日记账。只有在一借多贷（一借为现金/银行科目，多贷必无现金/银行科目）、多借一贷（一贷为现金/银行科目，多借必无现金/银行科目）时才有效。如：一借多贷，按贷方的笔数和金额登记现金/银行科目日记账，多借一贷反之。
自动复核：按指定凭证的所有现金、银行科目分录/凭证分录生成现金或银行日记账。
手工复核：指定凭证、或凭证分录，点击手工复核，进入手工复核界面，见下图：
l 将凭证的现金/银行科目分录内容带到手工复核界面的分录内容上，可以对金额进行手工拆分。
查看复核：查看指定凭证、或凭证分录关联的所有日记账记录，只允许查看，不允许编辑。未复核的凭证、或凭证分录不允许查看。
修改复核：修改已复核生成的日记账，可以再重新拆分。未复核的凭证、或凭证分录不允许修改。
反复核：删除指定凭证、或凭证分录生成的所有日记账记录。未复核的凭证、或凭证分录不允许反复核，将凭证、或凭证分录置回未复核状态。
参数GL_048出纳复核根据凭证分录登账的参数值为“是”，在总账凭证查询中将不能进行凭证复核。建议该参数确定后不要随意修改，如果参数值为“是”进行复核，再修改成“否”进行反复核，容易产生一些垃圾数据。
凭证引入生成模式
步骤一：参数CS001登账类型是单据登账或手工登账，且总账系统已经启用。
步骤二：双击〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖凭证引入〗菜单，进入凭证引入界面：
步骤三：选中需要引入的分录，单击引入到日记账，系统自动将对应的分录引入到现金日记账或银行日记账中。
单据登账生成模式
步骤一：参数CS001单据登账类型为单据登账。
步骤二：对业务单据进行收款、付款或受理等操作时，系统自动根据现金或银行账户生成日记账，且生成的日记账不能修改删除，只能通过单据反操作来删除日记账。
单据登账生成日记账的业务单据包括但不局限于以下单据：代发单、收款单、付款单、还款单、结算单、借款单、利息单、保证金、上划单、电汇单、贴现单、外部手续费、委托贷款、委托贷款还款单、下拨单、信用证、银行保函、银行定期存款单、银行汇票、支票
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