先到票后入库业务的操作流程及凭证模板设置

一、业务背景

        现在企业里面有很多先到票的业务，即在材料入库之前，供应商已经把发票开过来的情况（大部分是预付款），这时候就需要先把发票入账，后面材料入库之后产生的暂估应付单就需要和预付款的发票（财务应付单）进行自动核销。

        具体操作流程如下。注意：本文章适用于应付款管理参数中已经启用“暂估应付冲回模式”的企业，未启用暂估应付冲回模式的，可以参考。

二、单据操作流程

        2.1 收到供应商开来的采购发票之后，先根据采购订单（单号：CGDD000048）下推应付单（单号：AP00000781），单据转换规则要改成“采购订单-应付单（先到票业务）”！

        应付单（AP00000781）会自动勾选上“先到票后入库”。这一点很重要，后面凭证模板会用它来作为判断条件，使财务应付单的借方科目进入在途物资，而不是存货科目。（为什么不是存货科目，因为这时候还没有入库单）

        2.2 采购订单（CGDD000048）收到供应商来料，检验合格之后，正常做采购入库单即可；

        2.3 暂估应付单(AP00000830)及暂估应付与先到票的财务应付自动核销所生成的暂估应付冲回单（AP00000830-000001）

三、凭证模板设置

        先简述我们企业目前关于材料入库的凭证记账的情况，采购入库单和采购退料单是不生成凭证的，只会用暂估应付、暂估应付冲回单和财务应付单来生成对应的存货采购入库凭证！

        3.1 财务应付单的凭证模板：

        3.2 暂估应付冲回单的凭证模板：

        注意：上图“在途物资”科目虽然也在借方，但是因为它是暂估红冲单，它本身单据金额是负数的，所以就起到了冲减在途物资的作用。

四、尾言

        综上所述，先到票后入库业务在金蝶云星空里面是有成熟、完整的应用流程的，大家在操作过程中注意对应的字段和数据逻辑即可~