如何生成按年延续分录

问题描述

在合并报表时，因历史调账数据，每年最后一期都需要新增一笔相同的调整抵消分录，应该如何处理？

解决方案

可使用按年延续分录，这种方式可直接按上一年的分录自动生成本年某一期的分录。

1、进入合并报表→调整抵消→调整抵消分录列表；

2、在调整抵消分录列表将期间切换至12期（如果最后一期是13期，则一般建议切换至13期新增），例如：2022年12期。点击【新增】，分录类型选择“按年延续”，点击【确定】后维护好具体的调整抵消分录信息，保存提交审核；

3、进入合并报表→编报准备→年初结转，切换至新增调整抵消分录财年的下一年（比如：2023年），点击【年初结转设置】，将 手工新增的按年延续的调整抵消分录所在期间与次年期间做好对应；

例如：

• 如果按年延续的调整抵消分录新增在2022年12期，那么在年初结转设置中，2023年12期对应2022年12期。

• 如果按年延续的调整抵消分录新增在2022年11期，若2023年12期需要延续该分录，则年初结转设置中2023年12期应对应2022年11期。也就是说，要把上一年哪一期中新增的调整抵消分录延续至本年本期，年初结转设置中就要把这笔调整抵消分录所在期间与目标期间对应好，否则就不能直接延续，这也是与按期延续分录的区别。

• 由于年初结转设置还有一个作用就是年初余额结转，而年初余额结转默认就需要将上一年最后一期结转至本年年初。因此为了与年初余额结转的期间设置一致，建议将按年延续分录也新增在上一年的最后一期。

4、到下一年时，在调整抵消分录列表点击【分录操作】→【生成延续分录】即可生成按年延续分录。