暂估应付月末一次暂估月初一次冲回记账应用介绍

1.1 业务流程

 以下两种业务流程,都支持暂估应付月末一次暂估月初一次冲回记账

 1、启用暂估应付模式,区分暂估应付单和财务应付单,入库单可以设置审核自动生成暂估应付单,到票后暂估应付单下推生成财务应付单,跨期到票财务应付和暂估应付差异生成入库调整单。

 2、未启用暂估应付冲回模式,采购入库单设置审核自动生成应付单用于确认暂估应付,到票下推应付单下推发票,到票差异生成应付调整单,跨期到票有差异的生成入库调整单。


1.2月末暂估月初一次冲回记账模式

通过应付未开票明细表生成月末暂估单和月初一次冲回单生成凭证,暂估应付数据获取的本位币金额

单据

凭证

说明

月末暂估

借:存货科目   贷:暂估应付

月初冲回暂估应付

财务应付单(发票)

借:存货科目  应交税额  贷:应付账款

1、启用暂估应付冲回模式,当前到票暂估下推财务应付单,确认税额和应付账款,

2、未启用暂估应付冲回模式,到票下推发票确认税额和应付账款

月初一次冲回

借:存货科目   贷:暂估应付 

暂估冲回

备注:存货科目需要按存货类别区分等,费用应付不支持月末一次暂估,只能用调差模式。


如果存在两套会计核算体系且内部交易结算单成本金额不同时

1、两个会计核算体系下的内部结算清单都要生成应付单;

2、应未开票明细表只过滤外部结算生成月末暂估单和月初冲回单;

3、应未开票明细表只选择内部结算财务会计核算体系生成月末暂估单和月初冲回单;

4、应未开票明细表只选择内部结算利润中心核算体系生成月末暂估单和月初冲回单;

5、内部结算生成的暂估单,选择的单据生成对应账簿凭证。



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1.3暂估应付对账

报表对账按应付未开票明细表对账,不支持原币对账。

 业务系统期初余额=应付未开票明细表的暂估应付明细的期初余额

 业务系统本期增加=应付未开票明细表的暂估应付明细的本期暂估应付

 业务系统本期减少=应付未开票明细表的暂估应付明细的本期暂估应付冲回

 业务系统期末余额=应付未开票明细表的暂估应付明细的期末余额

1.4优势

Ø  模板配置简单

Ø  暂估应付款管理比较方便

1.5 不足

Ø  由于总账存货科目来源,存货对账有差异比较不好分析;

Ø  不支持采购费用生成凭证获物料信息

Ø  只支持本位币

Ø  由于总账存货科目来源月末暂估单和月初冲回单,存货对账有差异比较不好分析


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